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山东中川液压有限公司 举办2019年度公司财务预算管理与考核推进专项培训会议
来源:山东常林 发布时间:2019-02-26 浏览量:932

2019年1月16号下午2:30,在中川液压二楼商务会议室举行了2019年中川液压公司财务预算管理与考核推进的专项培训会议。

本次会议由中川液压财务总监张计峰组织讲解,公司各部门中层管理干部参加。2019年度,财务工作将以公司目标利润为中心、全年运营计划和财务预算为抓手、浪潮GS7.0 ERP信息化管控平台为工具,对外、对内重点做好开源节流、降本增效、节能挖潜工作,确保财务管控紧盯目标不懈怠、咬住指标不放松。

第一、以销售为龙头,确保公司销售利润指标不动摇。将营销管理部作为公司“利润中心”、销售人员作为公司“利润主体”,按月细化产品销售数量、销售收入、销售回款、销售毛利、销售费用等各项财务指标。规划并用好产品差异化价格策略、业务员提成及代理商折让政策,充分调动一切积极因素,做好销售代理商及客户开发。千方百计促销售、一心一意保回款。

第二、以采购为源头,推行公开透明的阳光采购模式。

将采购管理部作为公司“资源供应与采购成本中心”,采购人员作为“采购成本”主体。通过比质比价、供应商开发、电子招投标管理等手段,确保采购价格、供货质量、付款帐期及付款方式同行业最优。2019年财务管理部将严格控制需求提报、采购价格波动、货源清单管理、付款帐期及方式等业务内容。借助供应链系统,从生产净需求(最小量)作为采购源头、在结合安全库存、最小订货批量及最佳采购批量的基础上,以采购订单为纲,考核并分析统计订单交货期、合格率、质量、成本等各项采购管控指标。 

第三、以生产为中心,保证公司产品制造成本最小化。

将生产制造部门作为公司“产品交付及成本费用中心”、各车间、班组、设备、操作者、作为产品制造的“成本责任主体”。细化成本中心、明确成本对象、量化成本目标,将各车间作为“能力中心、成本中心、利润中心”的统一体并作为考核对象,从不同纬度进行考核控制。借助浪潮高级排产及战略成本系统,推行车间二级核算体系,在产品定额成本的基础上,推行产品实际成本计算。从量差和价差两个维度按月考核生产制造部门的生产订单产出率、合格率以及刀具费、动力费、机物料消耗、、修理费、质量成本等各项制造费用项目支出并责任到人。

第四、以公司预算为抓手,强化预算执行与考核。

夯实公司财务管理基础,明确各类预算指标项目及预算定额,建立健全财务管理体系、完善各项规章制度,将预算管理与部门绩效考核指标相结合,推行以“财务核算与监督管理”为中心的全面预算管控模式;强化公司预算的执行与考核,确保公司预算管控到位。

通过本次专题培训,各部门对2019年度公司预算总体情况有了更深入的了解,对部门及个人身上的指标更加清晰,形成了公司上下推行并重视“财务预算管理与考核推进”的有效氛围。